Kiểm soát nội bộ trong công ty chứng khoán

Chuyên đề 1: Giới thiệu chung về kiểm soát nội bộ

• Những nguyên tắc của Hệ thống kiểm soát nội bộ
• Quy chế quản lý được hiểu như thế nào?
• Năm thành phần chủ yếu của Hệ thống kiểm soát nội bộ – Lõi cơ bản của quá trình kiểm soát
• Môi trường kiểm soát theo hệ thống chuẩn mực kiểm soát quốc tế của COSO

• Rủi ro môi trường kiểm soát & đánh giá rủi ro của hoạt động môi giới chứng khoán
• Thủ tục & hoạt động kiểm soát hoạt động tư vấn đầu tư
• Hệ thống thông tin và truyền thông trong hoạt động tư vấn đầu tư và môi giới
• Giám sát hệ thống & hiệu lực của quá trình giám sát

• Rủi ro môi trường kiểm soát & đánh giá rủi ro của hoạt động tự doanh chứng khoán;
• Thủ tục & hoạt động kiểm soát hoạt động tự doanh;
• Hệ thống thông tin và truyền thông trong hoạt động tư vấn đầu tư và môi giới;
• Giám sát hệ thống & hiệu lực của quá trình giám sát hoạt động tự doanh.

• Quản lý tài sản cố định – các nguyên tắc quản lý tài sản
• Hệ thống chi phí tài sản – giá phí và các thủ tục quản lý
• Xây dựng hệ thống kiểm soát chi phí và tình hình sử dụng tài sản cố định
• Phân tích và đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ quy trình quản lý tài sản cố định
• Kiểm soát nội bộ các tài sản – Quy định trách nhiệm cá nhân – Làm thế nào nào thì mỗi người coi trọng tài sản của công ty

Tình huống: Bài tập mô phỏng quá trình vận hành hệ thống kiểm soát – Khi nào cỗ máy chạy và khi nào cần thay dầu?